VGBL e PGBL para sucessão sem inventário, holdings familiares para concentração patrimonial, fundos exclusivos para patrimônios relevantes, doações em vida com usufruto e testamentos. A diferença entre "rico" e "rico por gerações" está na qualidade do planejamento desta camada.
O topo da pirâmide não é "fim do plano" — é onde o esforço se desloca de acumular para preservar, distribuir e transferir. Inflação, mudanças de regime tributário, sucessão mal planejada: tudo isso pode reduzir um patrimônio significativo em uma geração ou duas.
A Equit estrutura previdência (VGBL/PGBL) para a fase de usufruto e benefício sucessório, monta holdings com advogados parceiros, escala para fundos exclusivos quando o porte justifica, e organiza doações em vida com usufruto vitalício. Em todos os casos: comparativo objetivo de custo, benefício e eficiência tributária.
VGBL e PGBL com regime regressivo. Sucessão sem inventário, fora do espólio.
PJ patrimonial que organiza imóveis, participações e ações. Reduz ITCMD e simplifica sucessão.
Estrutura dedicada para patrimônios acima de R$ 10 mi. Eficiência tributária e governança.
Adiantamento de herança com usufruto vitalício. Reduz ITCMD e antecipa a transição.
Disposição da parte disponível, instituição de fideicomisso, vontades específicas.
Capital indenizatório imediato fora do espólio. Complemento essencial à holding.
Acima de R$ 1 mi; quer começar a estruturar sucessão antes de virar problema fiscal.
Quer separar patrimônio empresarial do pessoal e estruturar acordo de sócios.
Quer organizar a transferência sem desgaste familiar nem perda tributária.
VGBL não permite dedução do IR mas tributa só os ganhos no resgate — bom para quem faz declaração simplificada ou tem renda isenta. PGBL permite deduzir até 12% da renda bruta da base do IR mas tributa o valor total no resgate — bom para quem declara completo e tem renda tributável alta.
Vale quando há patrimônio relevante (geralmente acima de R$ 3 mi), múltiplos herdeiros, ou empresas operacionais que se beneficiam da consolidação. Sempre com análise jurídica e tributária específica.
Não. Mas planos VGBL/PGBL são patrimônio segregado da seguradora, com regulação SUSEP. Em caso de problemas com a seguradora, o patrimônio dos cotistas é preservado.
Sim. As alíquotas variam de 2% a 8% conforme o estado, com regras específicas para imóveis e doações. A Equit considera o domicílio fiscal na estruturação.
Sim. Doações para causas, fundações privadas, testamentos com beneficiários definidos — todos são instrumentos legais de destinação patrimonial.
Converse com um consultor Equit. Análise inicial sem compromisso, com proposta clara antes de qualquer contratação.